Yrittäjän eläkevakuutus (YEL) on monelle yrittäjälle tuttu termi, mutta sen pakollisuus ja merkitys voivat herättää kysymyksiä ja varsinkin aloittava yrittäjä voi olla ymmällään uusista velvoitteista.
Yrittäjä huolehtii itse eläkevakuutuksestaan ja vakuutuksistaan yrittäjän eläkelain mukaan. Yrittäjän vakuutus on pakollinen ja se on otettava kuuden kuukauden kuluessa yritystoiminnan alkamisesta.
Tässä artikkelissa käymme läpi, kenelle yrittäjän eläkevakuutus on pakollinen, mitä se käytännössä tarkoittaa ja miksi sen maksaminen on tärkeää.
Mitä YEL-vakuutus on?
Yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen eläkevakuutus, joka määrittää yrittäjän eläkekertymän ja sosiaaliturvan tason. Vakuutuksen maksut perustuvat yrittäjän arvioimaan työtuloon, joka vastaa työpanoksesi arvoa yrityksessäsi. Tämä työtulo ei ole sama kuin yrityksesi liikevaihto tai voitto, vaan sen tulisi heijastaa sitä palkkaa, jonka maksaisit ulkopuoliselle, jos hän tekisi samaa työtä puolestasi.
Yrittäjien työeläkemaksuilla kustannetaan osittain kuluvan vuoden eläkemenoa Suomen laajuisesti, valtio kustantaa loppuosan itse.
Vuonna 2022 on valtion osuus ollut esimerkiksi 30 prosenttia yrittäjäeläkemenosta.
Onko YEL pakollinen?
Vakuutus on pakollinen, jos seuraavat ehdot täyttyvät:
- Olet Suomessa asuva 18–67-vuotias yrittäjä (vuonna 1957 tai sitä ennen syntyneiden vanhuuseläkkeen yläikäraja on 68 vuotta, vuosina 1958-61 syntyneillä 69 vuotta ja nuoremmilla 70 vuotta).
- Yrittäjätoimintasi kestää vähintään neljä kuukautta.
- Työtulosi on vähintään lainsäädännön minimirajan mukainen (vuonna 2025 tämä YEL alaraja on vähintään 9 208,43 euroa vuodessa).
Jos yllä olevat ehdot täyttyvät, olet velvollinen ottamaan vakuutuksen viimeistään kuuden kuukauden kuluessa yrittäjätoiminnan aloittamisesta.
Huomioithan, että voit vaikuttaa siihen, miten työtulo määritellään yrittäjän eläkevakuutuksessasi. Vaikka sinulle olisi automaattisesti määrätty korkeampi työtulo, niin todellisuus ei välttämättä ole näin suuri. Työtulon tulisi vastata kuitenkin samanlaista vuosipalkkaa, jota maksaisit tekemästäsi työstä jollekin toiselle henkilölle.
Ota eCountiin yhteyttä, mikäli haluat keskustella sopivasta työtulon määrittelystä.
Miksi YEL on tärkeä?
Se ei ole pelkkä eläkevakuutus, vaan se toimii myös yrittäjän sosiaaliturvan perustana. Yrittäjän työtulo vaikuttaa siihen, miten seuraavat edut toimivat:
- Eläkekertymä työuran loputtua
- Sairauspäiväraha, mikäli sairastut tai olet poissa töistä
- Vanhempainpäiväraha
- Työttömyysturva, mikäli lopetat yrittäjänä olemisen ja haet työttömyystukea
Ilman YEL-vakuutusta jäisit monen tällaisen tuen ulkopuolelle.
YEL-maksut ja niiden vaikutus
YEL-maksut määräytyvät ilmoittamasi työtulon perusteella. Vuonna 2025 maksuprosentti on noin 24,1 % työtulosta alle 53-vuotiaille ja yli 63-vuotiaille. 53–62-vuotiailla maksuprosentti on hieman korkeampi, koska he kerryttävät eläkettä nopeammin.
Maksut ovat verovähennyskelpoisia, mikä pienentää niiden vaikutusta nettotuloihin. Lyhyellä aikavälillä käteen jää vähemmän rahaa, mutta verovähennykset tasaavat hieman tilannetta.
Pitkällä aikavälillä riittävän suuri työtulo takaa paremman eläketurvan ja kattavamman sosiaaliturvan, sairauspäivärahan tai vanhempainpäivärahan.
Voit laskea itse, ja tarkistaa mitä YEL laskuri näyttää työtuloksesi.
YEL-vakuutuksen vaihtoehdot ja kritiikki
Vaikka YEL on lakisääteinen, järjestelmää on kritisoitu siitä, että pienituloiset yrittäjät kokevat maksujen olevan suhteettoman korkeita saatuun hyötyyn nähden. Tästä syystä osa yrittäjistä pyrkii asettamaan työtulonsa mahdollisimman alhaiseksi, mutta tämä heikentää tulevaisuuden sosiaaliturvaa ja eläkekertymää.
Joissain tilanteissa sinulle saatetaan määrätä kohtuuttoman korkea työtulo, joka nostaa taas YEL maksusi korkeaksi. Kannattaa tarkastaa työtulon määrää, mikäli huomaat poikkeavuuksia.
Entä jos vakuutus unohtuu?
Jos et ota YEL-vakuutusta ajoissa, vakuutusyhtiö voi määrätä sinulle vakuutuksen takautuvasti, mikä voi johtaa suurien maksujen kertymiseen kerralla. Lisäksi ilman YEL-vakuutusta et ole oikeutettu esimerkiksi sairauspäivärahaan tai työttömyysturvaan yrittäjänä.
YEL vakuutuksen määrittämisen tukena
Yrittäjän eläkevakuutus on yrittäjälle pakollinen, jos toiminnan kesto ja työtulo täyttävät lain vaatimukset. Vaikka maksut saattavat tuntua suurilta, YEL vakuutusmaksuja maksamalla tuet yrittäjän sosiaaliturvaa ja eläketurvaa. Sen avulla voit varmistaa itsellesi ja perheellesi turvaa niin yrittäjäurasi aikana kuin sen jälkeenkin.
Mikäli tarvitset apua YEL-työtulon määrittämisessä tai sopivan vakuutusyhtiön valinnassa, kannattaa kääntyä asiantuntevan neuvonnan puoleen. Näin varmistat, että vakuutusturvasi on kunnossa ja vastaa tarpeitasi.
eCount auttaa sinua yrittäjän eläkevakuutusta tai muita talouteesi vaikuttavia tekijöitä miettiessäsi ja pidän huolta, että kirjanpitosi tehdään ajallaan ja oikealla tavalla.
Lue seuraavaksi: Yrittäjän verovähennykset – Mitä voi vähentää verotuksessa?
Lue seuraavaksi: Yrittäjän palkanmaksu – miten oma ja työntekijöiden palkka lasketaan?
Ota yhteyttä tänään ja varaa maksuton esittely
Ota yhteyttä jo tänään ja tutustu siihen, kuinka kirjanpitopalvelumme voivat hyödyttää yritystäsi. Odotamme yhteydenottoasi ja mahdollisuutta auttaa sinua hoitamaan kirjanpitosi kuntoon. Fiksusti ja tehokkaasti.
.png)
